根据市财政局、市教委的最新要求以及新政府会计制度的要求，现对我校报销付款流程做进一步规范，所有的报销付款业务均需“相关材料齐全、审批手续完备”之后方可办理，具体办理时先请将报销单等交由财务处审核岗，财务处经过审核、复核之后予以付款。注意“报销付款业务”包含报销业务、开支票、汇款等财务业务。请各部门请遵照执行。

现对经常出现的几类业务做如下说明：

一、设备（其他）采购报销付款流程

（一）设备（其他）采购一次性付款流程

各单位需填制《天津财经大学报销单》（以下简称“报销单”）附相关材料报财务处审核岗。相关材料包括：购货发票、发票验证单（超过3000元）、固定资产联、各种审批流程表（含审批流程中上传的附件，如“购置清单”等）、合同原件。合同盖章后无需在财务处备案。注意审批流程中校领导已经审批的，报销单上无需再找校领导签字，下同。

（二）设备（其他）采购分期付款流程

1、合同登记

将合同原件和合同会签表交财务处合同管理岗登记，财务处登记合同编号后留档一份，其余几份交各单位作为分次报销付款的附件。

2、报销支付  

办理分期付款时，各单位需填制《天津财经大学合同分期付款进度记录表》（以下简称“合同进度记录表”，见附件），报销单上的金额请与后附的发票金额一致。

支付首付款时，各单位请将相关材料报财务处审核岗。相关材料包括：报销单、合同进度记录表、与本次付款金额一致的购货发票、发票验证单、审批流程（含审批中上传的各类附件，如购置清单等）、合同原件或复印件。

支付中期款时，各单位请将相关材料报财务处审核岗。相关材料包括：报销单、合同进度记录表、扣除首付款后的全额购货发票、发票验证单、固定资产联、审批流程、合同。

支付尾款时，各单位填制报销单，带合同进度记录表，后附对方单位收据，直接交给财务处审核岗，审核后付款。

二、出版费、版面费报销支付流程

出版费报销支付时，需填制报销单附相关材料报财务处审核岗，款项直接打给对方单位。相关材料包括：报销单、发票、发票验证单、出版合同、带有目录的书稿正文约20页。

论文版面费报销支付时，需填制报销单附相关材料报财务处审核岗，款项直接打给对方单位。相关材料包括：报销单、发票、发票验证单、论文录用通知、打印出来的论文。

注意，如不能提供完备手续，例如对方单位不能先提供发票，老师可通过公务卡或其他方式自行汇款，请保留好付款凭据。收到发票后，再按原程序履行报销流程，报销款直接打给老师个人。

三、基本建设、维修项目报销支付流程

（一）小型维修项目

小型维修项目报销支付流程与设备（其他）采购报销支付流程一致。工程款中包括购买设备的，相关设备需办理固定资产。

（二）基本建设、大型维修项目报销支付流程

1、合同登记

各单位需填制合同进度记录表，将合同进度记录表、合同原件、中标通知书、合同会签表交财务处合同管理岗登记，财务处登记合同编号后留档一份，其余几份交各单位作为报销付款的附件。

2、报销支付

支付工程预付款时，各单位需携带合同进度记录表，填制报销单附相关材料报财务处审核岗。相关材料包括：与本次付款金额一致的工程款发票、发票验证单、合同复印件（合同价款与支付页）、《天津财经大学基本建设、大型修缮项目工程款支付审批表》（以下简称“工程款支付审批表”）。

支付工程进度款时，各单位需携带合同进度记录表，填制报销单附相关材料报财务处审核岗。相关材料包括：与本次付款金额一致的工程款发票、发票验证单、《工程款支付审批表》。

支付工程结算款时，各单位需携带合同进度记录表，填制报销单附相关材料报财务处审核岗。相关材料包括：与本次付款金额一致的工程款发票、发票验证单、《工程款支付审批表》、《工程竣工结算审核报告》复印件。

支付工程尾款（质量保修金）时，各单位需携带合同进度记录表，填制报销单附相关材料报财务处审核岗。相关材料包括：与本次付款金额一致的工程款发票、发票验证单、《工程款支付审批表》。

四、其他说明事项

设备（其他）采购报销支付时，为加快财政预算资金执行，各单位可携带合同进度记录表、合同复印件，填制《天津财经大学借款单》，经财务处长审核后办理借款支付手续，并在10个工作日内按原程序完成冲账报销。

基本建设、大型维修工程进度款支付时，因审批流程较长，为加快工程进度，在不超过工程实际产值的情况下，可由项目管理部门提出申请，经监理单位审核后填制《天津财经大学借款单》，经财务处、分管基建工作校领导、分管财务工作校领导审核后办理借款支付，并在15个工作日内按原程序完成冲账报销。