一、有关问题的说明
1、使用科研经费（含纵向、横向科研），采购集采目录内的货物（不含复印纸），应履行OA系统“科研经费专项经费采购流程”，经审批后由资产管理处集中采购。
使用科研经费采购复印纸，无需履行采购审批流程，由科研项目负责人自行采购。
使用科研经费（含纵向、横向科研），采购集采目录外单价1000元（含）以上设备，应履行OA系统“科研经费专项经费采购流程”，经审批后实施采购。采购集采目录外其它货物，无需履行OA系统采购审批流程，可直接实施采购。
2、以下票据单张超过限额，需附采购明细：电脑配件300元以上(含300，注意是原价)，办公用品200元以上(含200，注意是原价)，图书500元以上(含500，注意是原价)，印刷费2000元以上（含2000）。超过3000元的发票一律需要验证发票，并打印出来验证界面。查验发票的网址为https://inv-veri.chinatax.gov.cn ；将发票代码（发票左上角的数字）、发票号码（NO.后的数字）和验证界面需要的其他信息填写完毕，点击查验.(提示，校验码一般在发票右下角备注信息中；金额注意输入的是不税金额）；具体指南见具体指南见http://cw.tjufe.edu.cn/info/1003/1293.htm。
3、计算机、打印机、复印机等仪器设备，单项超过1000元，采购后需到资产处办理固定资产相关手续。报销时需要附固定资产财务记账联和随发票报账联。
4、劳务费支付对象必须直接参与项目研究，或者参与调查访谈、数据搜集等科研辅助活动。支付对象包括研究生、博士后、访问学者以及项目聘用的研究人员、科研辅助人员等校外人员。专家咨询费领取人员须是校外专家且是非课题组成员，原则上不允许校内老师领取劳务费（含专家咨询费）。发放时请写明具体提供劳务和咨询的内容，以及相应的标准和工时。
按照《国家税务总局公告2020年第13号》公告，学生劳务纳税每个月起征点为5000元（注意是本校在读学生。给外校学生发放劳务时系统视同为支付校外人员劳务费，每个月按照800元起征点预扣个人所得税）。按照个人所得税法，校外专家咨询费纳税每个月起征点为800元。按照课题经费审计意见要求，“人员费按照预算书规定的人员及相应工时和标准进行核算，对于项目组成员中有研究生更替的问题，建议做好说明”，请申报老师在人员劳务发放表注意另附说明。
学生劳务费说明示例如下：***同学参与该项课题研究，负责***，参与研究工作大概***小时，故发放劳务费***元。
专家咨询费说明示例如下：***是该项目研究领域的专家，非课题组成员，提供了***咨询，推动了项目研究的顺利开展，故发放咨询费***元。
5、科研绩效奖励，所计提的科研绩效合并当年工资计算个人所得税。具体在网上申报管理系统进行操作.
6、外拨经费的对公转账需先提供对方单位开具的发票，以及签订的相关合同。
7、出版费和版面费，报销需要提供发票，以及出版合同或正式的论文录用通知。如果对方必须先付款才予开具发票的，可以自行使用储蓄卡等方式转账，并留好转账凭证，注意汇款的对方单位和开具发票的单位名称必须一致；手续齐全后一并报销。
8、会议费，一般小于（不包含）15人的小型科研研讨会，并且报销时不涉及伙食费的无需提供会议审批流程，可直接报销实际发生的各项费用。邀请国内外专家、学者和有关人员参加会议无需提供OA公务接待审批流程。
9、科研差旅费：在项目研究过程中围绕项目研究内容组织开展学术研讨、咨询交流、考察调研等活动而发生的会议、交通、住宿等差旅费用。一般分为参加会议、培训差旅费，以及外出调研差旅费。
（1）科研人员在项目预算允许范围之内，应优先选择经济便捷的城市间交通工具，并不超过以下标准：
人员 |
国内出差及出国（境）选乘交通工具类型 |
正高级职称人员 |
飞机经济舱、火车软卧、高铁/动车一等座、轮船二等舱 |
其他人员 |
飞机经济舱、火车硬卧/硬座、高铁/动车二等座、轮船三等舱 |
（2）科研人员在项目预算允许范围之内，应选择经济便捷的宾馆住宿，并不超过以下标准。
人员 |
国内住宿费标准限额 |
正高级职称人员 |
北京、上海750元/人.天；其他省市600元/人.天 |
其他人员 |
北京、上海500元/人.天；其他省市450元/人.天 |
*出差相关费用按学校有关公务卡使用规定结算；单张3000元（含）以上的住宿费发票、会议费发票、培训费发票报销需附发票查验单。
A 出差补助
参加会议和培训的，发放往返两天的伙食补助和市内交通费补助，不再发放会议和培训期间的交通补助。会议（培训）期间，由举办方承担伙食费用的，不再发放伙食补助；举办方不承担伙食费用的，按照出差自然天数发放伙食补助费。科研经费出差补助申请标准见下表，特殊情况以财务处的解释为准。
会议、培训通知/邀请函 |
在途 |
会议/培训期间 |
无会务费或者没有缴纳会务费 |
发放交通和伙食补助 |
发放伙食补助 |
有会务费，注明食宿自理 |
发放交通和伙食补助 |
发放伙食补助 |
有会务费，没有注明食宿自理 |
发放交通和伙食补助 |
无 |
外出调研的，在报销调研差旅费时应提供对方单位加盖公章的调研确认函（见附件），明确调研时间段和调研目的。对方确实无法出具调研确认函的，则需要提交一份调研支撑性材料，包括调研报告（见附件）和相关实地调研照片等。调研发放伙食和交通补助不超过7天，具体天数需要参照往返城市间交通费票据来确定。
对于自驾调研，只能提供住宿费发票，而无往返城市间交通费的情况，原则上不发放伙食补助费和市内交通费；若能提供调研天数的有效证明，如被调研单位的调研确认函、高速过路费凭证、注明住宿时间段的住宿费发票等，可按规定标准发放伙食补助费和市内交通费补助。
到天津市远郊区（滨海新区、武清区、宝坻区、蓟州区、宁河区、静海区）出差，各项补助减半执行。
10、2018年5月1日后立项的横向科研项目，不再报销餐费、打车费、汽油费、地铁票等票据。横向课题可以报销课题负责人的手机电话费、网费。横向课题技术服务费的报销需要提前到科研处进行备案。
二、报销流程
1、报销人需根据相关科研项目管理办法，将报销票据分类粘贴在票据粘贴单上。电子发票以外的纸质发票（非A4纸大小）需要粘贴在粘贴单上，成摞整体粘贴即可。电子发票已经是A4纸大小，不需要粘贴单，直接附在报销单后面即可。电子发票打印前请预留适当的页边距，左上角二维码请打印清楚完整（二维码的三个小正方形必须完整），粘贴时不要遮挡，报销时需用仪器扫描其完整性。
2、登陆财务处网站，进行网上申报，打印出带有二维码的报销单。
3、报销设备（超过1000元）、计提科研绩效和外拨经费，登陆科研处网站进行科研网上申报。通过审核后，打印科研项目经费报销明细表。
4、以上单据一起递交财务处报销，单据粘贴顺序为：
⑴财务处报销单（需要课题负责人手写签字）
⑵发票（超过3000元的需要打印发票验证界面）
⑶资产处固定资产财务部门留存联（如有）
⑷移动办公科研经费采购申请表（如有）
⑸科研系统科研项目经费报销明细表（除了设备费、技术服务费、计提绩效和外拨经费、老横向课题的餐的油之外，其余报销可不提供此明细表）
⑹合同等其他辅助材料
三、签字规定
单笔3万元以下，课题负责人本人签字
单笔3万元以上（含3万），课题负责人+主管院长签字
单笔5万元以上（含5万），课题负责人+主管院长+科研处长+主管科研的校长签字
四、相关横向科研管理办法
请老师们自行下载相关文件
